Stel je hebt het huis van je dromen gevonden, maar is het ook betaalbaar? Met welke aankoopkosten en vaste lasten moeten huiseigenaren rekening houden?

De kosten van een huis

Als toekomstig huiseigenaar heb je van doen met 2 soorten kosten:

• kosten van aankoop, eenmalig en doorgaans meteen te voldoen;
• vaste lasten, met andere woorden regelmatig terugkerende uitgaven.

Kosten van aankoop

Wie een eigen woning koopt, kan te maken krijgen met een drietal kostensoorten, waarvan er een aantal fiscaal aftrekbaar is:

• aankoopkosten;
• leningkosten;
• woningkosten.

Aankoopkosten

Tot de aankoopkosten worden onder meer gerekend:

• overdrachtsbelasting (tijdelijk verlaagd van 6 naar 2%);
• kosten die de notaris rekent voor de transportakte;
• kosten voor de afgifte van eventuele bankgaranties;
• makelaarscourtage (1 á 2%);
• kosten van bouwkundige keuringen.

Leningkosten

Tot de kosten verbandhoudend met het afsluiten van een lening behoren onder andere:

• afsluitkosten;
• notariskosten voor het opmaken van de hypotheekakte;
• kosten voor het aanvragen van Nationale Hypotheek Garantie (NHG).

Woningkosten

Tot de typische woningkosten rekent men onder meer:

• de kosten voor verbouwing en onderhoud van het pand;
• kosten voor verhuizing en inrichting;
• kosten voor verzekering van woonobjecten;
• de onroerendzaakbelasting (OZB);
• andere gemeentelijke belastingen;
• aansluitkosten voor energie en communicatie.

Vaste lasten

Het bezit van een eigen huis gaat gepaard met een aantal regelmatig terugkerende uitgaven, de vaste lasten:

• de maandelijkse betaling van je hypotheekverplichtingen (rente en/of aflossing, risicopremie etc.);
• verzekeringspremies, bijvoorbeeld voor de opstalverzekering en de glasverzekering;
• de jaarlijkse betaling van de onroerendzaakbelasting;
• periodieke verbruikskosten voor gas, licht en water.

Genoemde vaste lasten zijn redelijk constant en daardoor goed te overzien. Maar wie een eigen huis bezit, wil natuurlijk ook dat zijn pand in de toekomst zijn waarde behoudt en zal daarvoor ook regelmatig onderhoud moeten (laten) uitvoeren. Hoe duur dát uitvalt, is minder goed te voorspellen en hangt onder meer samen met de staat van onderhoud bij aankoop en de ouderdom van de woning.

De hypotheeklasten

Wat je maandelijks aan hypotheeklasten kwijt bent, wordt onder meer bepaald door:

• de hoogte van de hypotheeksom;
• het aflossingsschema dat je kiest;
• de gekozen rentevariant (vast of variabel).

Nationale Hypotheek Garantie

Wie overigens een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie (NHG) heeft, kan enigszins goedkoper lenen en geniet bescherming als hij onverhoopt en buiten eigen toedoen (overlijden partner, verlies baan etc.) zijn maandlasten niet meer kan opbrengen. In dat geval wordt de woning doorgaans door de bank geveild en wordt een eventuele restschuld via de NHG kwijtgescholden.

Fiscale aftrek van hypotheekkosten

Woningeigenaren die voor aankoop, verbetering en onderhoud van de woning een lening zijn aangegaan, mogen rente en kosten daarvan onder voorwaarden aftrekken van hun fiscale inkomen. Tot de aftrekbare kosten behoren onder meer:

• de hypotheekrente (maximaal 30 jaar);
• taxatiekosten;
• kosten voor Nationale Hypotheek Garantie;
• kosten hypotheekakte;
• aan de bank verschuldigde afsluitkosten.

De belastingplichtige kan bedoelde kosten in mindering brengen bij het doen van de jaarlijke Aangifte Inkomstenbelasting, maar mensen in loondienst kunnen de teruggaaf ook al maandelijks laten verrekenen via een loonbelastingsbeschikking.